Grundlagen
Was ist der Unterschied zwischen Brutto und Netto?
Brutto ist das Gehalt vor Abzügen, wie es im Arbeitsvertrag steht. Netto ist das, was nach Steuern und Sozialabgaben tatsächlich auf dem Konto landet.
Wie viel Prozent gehen vom Brutto ab?
Bei einem durchschnittlichen Gehalt gehen etwa 30-40% vom Brutto ab. Die genaue Höhe hängt von Steuerklasse, Einkommen, Bundesland und persönlichen Faktoren ab.
Was sind Sozialabgaben?
Sozialabgaben sind Pflichtbeiträge zur Rentenversicherung (9,3%), Krankenversicherung (~8,75%), Pflegeversicherung (1,8-2,4%) und Arbeitslosenversicherung (1,3%). Sie werden hälftig von Arbeitnehmer und Arbeitgeber getragen.
Steuerklassen
Welche Steuerklasse habe ich?
Steuerklasse 1: Ledige, Geschiedene, Verwitwete. Steuerklasse 2: Alleinerziehende. Steuerklasse 3: Verheiratete (höheres Einkommen). Steuerklasse 4: Verheiratete (ähnliches Einkommen). Steuerklasse 5: Verheiratete (niedrigeres Einkommen). Steuerklasse 6: Zweit- oder Nebenjob.
Welche Steuerklassen-Kombination ist für Ehepaare am besten?
Bei ähnlichem Einkommen: 4/4. Bei unterschiedlichem Einkommen (60/40 oder mehr): 3/5, wobei der Besserverdiener Klasse 3 nimmt. Tipp: Mit dem Faktorverfahren (4/4 mit Faktor) vermeiden Sie Nachzahlungen.
Kann ich meine Steuerklasse wechseln?
Ja, Ehepaare können einmal jährlich die Steuerklasse wechseln. Bei Heirat, Scheidung oder Geburt eines Kindes ist ein Wechsel jederzeit möglich. Antrag beim Finanzamt.
Was ist Steuerklasse 6?
Steuerklasse 6 gilt für jeden Zweit- oder Nebenjob. Sie hat die höchsten Abzüge, da keine Freibeträge berücksichtigt werden. Ihr Hauptjob behält die normale Steuerklasse.
Sozialversicherung
Was ist die Beitragsbemessungsgrenze?
Die Beitragsbemessungsgrenze ist die Einkommensgrenze, bis zu der Sozialversicherungsbeiträge berechnet werden. Für 2026 liegt sie bei 5.812,50 €/Monat für KV/PV und 8.450 €/Monat für RV/AV (bundeseinheitlich). Einkommen darüber ist beitragsfrei.
Was ist der Kinderlos-Zuschlag bei der Pflegeversicherung?
Kinderlose ab 23 Jahren zahlen einen Zuschlag von 0,6% zur Pflegeversicherung. Ab dem 2. Kind gibt es Rabatte von je 0,25% (bis max. 5 Kinder). Der Zuschlag wird nur vom Arbeitnehmer getragen.
Was ist der KV-Zusatzbeitrag?
Der Zusatzbeitrag ist ein kassenindividueller Beitrag zusätzlich zum allgemeinen KV-Satz von 14,6%. Er variiert 2026 zwischen 2,18% und 4,39% je nach Krankenkasse. Durchschnitt 2026: 2,9% (2025: 2,5%).
Lohnt sich ein Krankenkassenwechsel?
Ja, bei unterschiedlichen Zusatzbeiträgen kann sich ein Wechsel lohnen. Bei 3.500 € Brutto macht 1% Unterschied etwa 17 €/Monat aus. Leistungen der gesetzlichen Kassen sind zu 95% identisch.
Steuern
Warum zahle ich Kirchensteuer?
Kirchensteuer wird erhoben, wenn Sie Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft sind. Der Satz beträgt 8% in Bayern und Baden-Württemberg, 9% in allen anderen Bundesländern. Austritt ist beim Standesamt möglich.
Was ist der Solidaritätszuschlag?
Der Soli ist eine Ergänzungsabgabe von 5,5% der Lohnsteuer. Seit 2021 gibt es eine Freigrenze: Erst ab ca. 20.350 € Lohnsteuer/Jahr wird Soli fällig. Etwa 90% der Arbeitnehmer zahlen keinen Soli mehr.
Was ist der Grundfreibetrag?
Der Grundfreibetrag ist der Teil des Einkommens, der steuerfrei bleibt (Existenzminimum). 2026 beträgt er 12.348 € pro Jahr. Erst Einkommen darüber wird besteuert.
Was bedeutet Steuerprogression?
Steuerprogression bedeutet: Je mehr Sie verdienen, desto höher ist Ihr Steuersatz. Der Eingangssteuersatz liegt bei 14%, der Spitzensteuersatz bei 42% (ab 69.878 €) bzw. 45% (ab 277.825 €).
Netto-Schwankungen
Warum ist mein Januar-Netto anders?
Im Januar ändern sich oft: Beitragsbemessungsgrenzen, KV-Zusatzbeiträge, Grundfreibetrag. Außerdem fehlen Dezember-Sonderzahlungen wie Weihnachtsgeld. Vergleichen Sie Januar mit Januar des Vorjahres.
Warum bekomme ich im Dezember mehr/weniger?
Im Dezember gibt es oft Weihnachtsgeld oder einen Lohnsteuer-Jahresausgleich. Beides kann das Netto stark beeinflussen. Einmalzahlungen werden anders versteuert als das reguläre Gehalt.
Warum kann mein echtes Netto abweichen?
Das tatsächliche Netto kann abweichen durch: Freibeträge auf der Lohnsteuerkarte, Sachbezüge (Firmenwagen, Essenszuschuss), betriebliche Altersvorsorge, VWL, oder individuelle KV-Zusatzbeiträge.
Warum sinkt mein Netto trotz gleichem Brutto?
Mögliche Gründe: Höhere Beitragsbemessungsgrenzen zum Jahreswechsel, gestiegener KV-Zusatzbeitrag, Wegfall von Freibeträgen, oder Sie sind 23 geworden (Kinderlos-Zuschlag PV).
Zum Rechner
Gilt dieser Rechner auch für Selbstständige?
Nein, dieser Rechner ist für Arbeitnehmer konzipiert. Selbstständige haben andere Regelungen bei Steuern und Sozialversicherung und müssen diese oft selbst vollständig tragen.
Wie genau ist die Berechnung?
Die Berechnung basiert auf den offiziellen Formeln für 2026 und ist sehr genau. Kleine Abweichungen können durch Rundungen, individuelle Freibeträge oder kassenspezifische Beiträge entstehen.
Werden meine Daten gespeichert?
Nein, alle Berechnungen erfolgen lokal in Ihrem Browser. Es werden keine Daten an Server übertragen oder gespeichert. Die Teilen-Funktion kodiert die Werte nur in der URL.
Kann ich die Berechnung speichern?
Ja, nutzen Sie die 'Berechnung teilen'-Funktion. Sie erhalten einen Link mit allen Eingaben, den Sie speichern oder teilen können.
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